海外FXの確定申告は何に分類？税率は？マイナスは補てん可能？

海外FXを利用すると、

・ハイレバレッジ
・ボーナス
・追証なし

といったように、
トレードに対するメリットが
多くあります。

その為、少額の資金からでも
トレードができるので、
そこから資金を増やす事も可能です。

ただ、海外のFX業者を利用して
年間でプラスの利益が出た場合、
確定申告をする必要があるのですが、

「税率はどうなっているの？」
「マイナスは繰り越せるの？」
「経費算入できるものは？」

といったことが気になりますよね。

そこで今回は、海外FXを使った際の、
確定申告に対する疑問について、
お伝えしていきます。

海外FXでの利益は雑所得に分類される

海外のFX業者を使って、
20万以上の利益が出た場合、
確定申告が必要ですが、
その際の税金は雑所得になります。

だから、税金の額は、
稼げば稼ぐほど高くなります。

因みに、雑所得の場合、
税率は以下になります。

因みに、この税率は、
所得税+住民税の税率になります。

国内のFX業者を使えば、
税率は一律20%までなのですが、
海外FXを利用した場合、
331万以上稼ぐと、
税金の面では不利になりますね。

ただ、331万といっても、
経費や控除額を差し引いた
金額になるので、
実際はもっと多く稼げます。

それでも、1,800万を超えたら、
半分も持っていかれるなんて
酷い話ですよね。

命をかけてトレードしてるのに。

もし、海外FXの税金面について
更に詳しく知りたい場合は
以下の記事も読んでみてください。
⇒海外FXの税金を支払うタイミングは？いくらから税金が発生する？

⇒海外FXで利益が出た際の所得税はいくら？その計算方法を教えます

マイナスは次の年に繰り越せる？

国内のFX業者を使った場合、
合計の収益がマイナスになった場合、
3年先まで繰り越すことができます。

だから、今年の収益が-100万円で
確定申告をした場合、
次の年に+100万の利益が出たとしても、
それと相殺して税金をゼロにできます。

しかし、海外のFX業者を使って
マイナスが出た場合は、
確定申告をしたとしても、
マイナス分を繰り越すことはできません。

だから、今年-100万の損失を出して、
来年+100万の利益を出したとしても、
来年のプラス分はしっかり税金が取られます。

これもこれで酷い話ですよね。

稼げば稼いだだけ、
税金はがっつり持っていくくせに、
マイナス分は繰り越せないなんて。

雑所得はこれが腹立たしい部分ですよね。

損失繰り越しについて
より詳しく知りたい場合は
以下の記事も読んでみてください。
⇒海外FXで繰越損失はできる？その答えを教えます

国内FXと損益通算はできる？

FXをする上で、
国内FXと海外FX、
両方を使えるわけですが、
この2つの損益を合わせる、
損益通算はできるのでしょうか？

もし、損益通算ができれば、

・海外FX：+100万円
・国内FX：-50万円

となれば、
トータルで50万円の利益になるので、
税金を安くすることができますよね。

しかし、残念ながら
この2つの損益を合わせて
計算することはできません。

なぜなら、

・海外FX：雑所得
・国内FX：申告分離課税の雑所得

といったように、
同じ雑所得であっても、
区分が違うからです。

その為、仮に、

・海外FX：+100万円
・国内FX：-50万円

という年間収支になった場合、
海外FXの100万円分は
きっちり税金が取られます。

ですから、
税金を安くする為に
両方を使い分けるようなことは
できないようになっています。

もし、損益通算について
更に詳しく知りたい場合は
以下の記事も読んでみてください。
⇒海外FXと国内FXで損益通算はできるの？？

因みに、ビットコインをトレードして
利益が出た場合は、
雑所得になるので
海外FXと損益通算ができます。

この事についても記事を書いたので
もし興味がある場合は
以下の記事も読んでみてください。
⇒海外FXとビットコインFXで損益通算は可能！その内容とは？

海外FXでは経費はどこまで算入OK？

FXの収益を確定申告する場合、
FXに関するものにお金を使った場合、
それを経費として算入できます。

だから、確定申告をする際は、
必ず経費にできるものがないかを
チェックしましょう。

因みに、経費算入できるものは、
FXに関するものであれば、
ほとんど経費として大丈夫です。

例えば・・・

・FX関連の書籍
・FXの塾代やコンサル費用
・セミナー代金
・FX商材の代金
・パソコン関係
・携帯の通信費
・インターネット代金

といった辺りを経費算入できるので、
覚えておくと良いと思います。

一応、家賃なんかも経費にできますが、
あくまでもFXに関する部分だけなので、
パソコン周りの一角の面積を計算して、
その部分だけを経費にします。

生活に使う部分に関しては、
経費に算入できないので注意しましょう。

あとは、当然ですが、
領収書や支払い記録は取っておきましょう。

万が一、調査に来られた場合に、
証明する必要がありますからね。

まぁ、1,000万以上の稼ぎがないと、
“税務調査は入らない”
なんて言われていますけどね。

確かに税金を搾り取るなら、
大口から絞った方が
たくさんお金が取れますからね。

経費について、
もう少し詳しく知りたい場合はこちら。
⇒海外FXで経費に入れて良いものは？確定申告で上手く節税！

サラリーマンは会社にばれる可能性がある

これは海外FXに限らず、
国内FXでもそうなのですが、
もしあなたがサラリーマンなら
FXをやっていることが
会社にばれる可能性があります。

なぜなら、FXで利益を出して
確定申告をすると
利益を出した分の住民税を
支払う必要があるからです。

サラリーマンの場合、
住民税に関しては
会社で計算して
給料から天引きされますよね。

ということは、
会社側で計算した時に

「あれ？なんでこの人だけ
こんなに住民税が上がるんだ？」

「もしかして副業をしているのでは？」

なんて疑われる可能性があるのです。

もし、このような感じで
会社にばれてしまったら
評価が落ちてしまい、

“ボーナスや昇給額が少なくなる”

なんて事になるかもしれません。

でも、大丈夫です。

確定申告時に気をつければ
会社にFXをしていることが
バレずに済みます。

もし、その方法について
詳しく知りたい場合は
以下の記事で解説しているので
読んでみてください。
⇒海外FXをすると会社にばれる？税金でばれる事があるので注意！

サラリーマンで海外FXで稼ぐと税率が変わる？

上記で海外FXの税率について
簡単にお伝えしましたが、
サラリーマンの場合、
あの税率が当てはまらない場合があります。

なぜなら、雑所得というのは
総合課税と言って、
全ての収入を足したものに対して
税金が掛かるようになっているからです。

その為、例えば、

・サラリーマンの年収：600万
・海外FXでの利益：200万

となった場合、
合計で800万になるので
税率は住民税を合わせて33%になります。

これが海外FXだけであれば、
20%で済むのですが・・・

だから、この事を知っておかないと、
いざ確定申告をして
税金の支払い通知が来た時に

「あれ、税金が異常に高い」
「なんでだろう・・・」

なんてことになりかねないので
もしあなたがサラリーマンなら
この事も頭に入れておきましょう。

このことについて
詳しく知りたい場合は
以下の記事で解説しています。
⇒海外FXで稼いで年収アップ！税金の計算方法はどうなる？

まとめ

今回は、海外FXで利益が出た際の
確定申告について、
お伝えしてきました。

海外FXで利益が出ると、
税金の区分が雑所得になるので、
確定申告時には、
この部分は間違わないようにしましょう。

ここを間違えてしまうと、
再度、確定申告を
し直す必要が出てきますからね。

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